皖通科技(002331)《内部控制自我评价报告》核查意见书(图)

国元证券股份有限公司关于

安徽皖通科技股份有限公司

2012年度《内部控制自我评价报告》的审核核查意见

国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)作为安徽皖通科技股份有限公司(以下简称“皖通科技”或“公司”)首次公然发行股票的保荐人,根据中国证券监

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皖通科技国元证券

督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法令法规和标准性文件的要求,对于皖通科技2012年度《内部控制自我评价报告》举行了审核核查,并揭晓如下审核核查意见:

一、皖通科技内部控制的基本情况

(一)公司内部环境

一、完善的法人治理机构

根据《公司法》、《证券法》等法令法规要求,公司成立了较为完善的法人治理结构,权利机构、决策机构、监督机构,与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。在公司法人治理方面,公司拟定了《公司章则》、

《股东大集会事规则》、《董事集会事规则》、《监事集会事规则》、《总经理工作细则》、《自力董事工作制度》等重大规章制度,以保证公司标准运作、健康发展。

2、合理的内部组织结构

公司为有效地计划、协调和控制经营勾当,已合理地确定了组织单位的形式和性质,并贯彻不相容职务相分散的原则,比力科学地划分了每个组织单位内部的责任权限,形成相互制衡机制。公司已指定专门的人员具体负责内部的审查核定,

保证相关控制制度的贯彻实施。

根据公司内部组织架构,公司设总经理办公室、董事会办公室、财政部、审计部、市场部、后勤及安全生产管理部、交通工程事业部、系统集成事业部、采购部、研发中心等,各本能机能部门之间职责明确,相互牵制,保证了公司生产经营勾当有序举行。根据公司章则,公司设立监事会,代表全体股东监督董事会对于企业的管理。

3、内部审计

公司设立专门的内部审计部门。审计人员对于公司财政出入和经济勾当举行内部审计监督。内部审计部门在审计委员会的引导下,自力行使审计职权,不受其

他部门和个人的干涉干与干与。

4、人力资源政策

根据《劳动法》及有关法令法规,公司实行全员劳动合约制,拟定了《人力资源管理制度》、《年终绩效考评管理制度》,对于人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等等举行了详细划定,并成立了一套

完善的绩效考核体系。

(二)风险评估

公司根据战略方针及发展思路,结合行业特点,拟定和完善风险管理政策和措施,实施内控制度执行情况的检查和监督,确保业务交易风险的可知、可防与可控,确保公司经营安全。将企业风险控制在可承受的范围内,如在日常经营风险管理中对于“逾期应收账款”、“超龄逾额库存”、“分歧格供应商”等风险管理指标举行及时监控,同时避免从事与公司战略方针发展不一致的业务,对于符合公司战略发展方向,但同时存在经营风险的业务,也充分认清风险实质并积极采取

降低、分担等策略来有效提防风险。

(三)控制勾当

为保证公司经营业务勾当的正常举行,公司根据资产结构、经营体式格局,并结合公司自身的具体情况,采取了包括拟定并不断完善企业内部控制制度等勾当,

确保企业的有序经营。

一、资金的内部控制制度。包括:货币资金管理制度、岗位责任制度、资金支出和费用报销制度、财政报销签字审批手续等。在资金管理方面未呈现坐支现

金、违规支付和账实不合适的现象。

2、存货、采购与付款控制制度。成立岗位责任制,明确相关岗位的职责、权限,确保不相容岗位相互分散、制约和监督,未呈现违规采购、账物不合适、账

账不合适的情形。严格控制采购量,降低库存成本,加快存货周转。

3、销售与收款控制制度。公司拟定了合理的销售政策,明确了年度销售方针、合约评审原则、订价原则、结算办法,成立了收入明确承认制度,对于销售及收款

做出明确划定,产品销售与交来货款实行两条线管理。

4、固定资产和在建工程控制制度。对于固定资产购置、工程项目管理实行授权批准制度,严格履行审批程序,拟定了《固定资产划定》,明确有关部门和有

关人员的责任。对于固定资产有规则的统一编号,更利于管理。

5、合约管控制度。根据《合约法》等有关法令法规的划定,公司拟定了《合约管理划定》,对于公司与其他主体签订的经济合约和技术合约的审查、签

订、履行、管理予以程序化、标准化。

6、关联交易控制制度。根据《公司法》的有关划定,公司拟定了《关联交易制度》,明确了关联交易的内容、订价原则、决策程序和审批权限,做到了关

联交易的公平和公允性,有效地维护了股东和公司的好处。

7、对于外担保控制。根据《公司法》及证监会《关于标准上市公司对于外担保举动的通知》要求,在《公司章则》中严格划定了对于外担保的审批程序和审批权

限,有效的提防了公司对于外担保风险。

八、会计电算化控制。保证会计电算化系统的正常运转和系统内数值信息的

安全完整。

9、内部审计制度。公司拟定了《内部审计制度》,设有内部审计部门,董事会下设立审计委员会。内部审计部门对于审计委员会负责,向审计委员会报告工作。

10、对于控股子公司管理的内部控制

公司通过委派高级管理人员对于子公司实行控制,总经理、财政负责人两个核心岗位由公司推荐人员担任,而财政、重大投资、人事等方面工作公司实行统管。公司总部各本能机能部门对于子公司相关业务和管理举行引导、服务和监督:业务拓展部日常对于控股子公司战略发展情况举行全程跟踪;财政会计部定期取得并审阅各子公司的月度、季度、半年度及年度财政报告,对于财政政策、资金监管、出入情况举行系统管理;安全保卫部对于控股子公司安全、环保问题举行监控。报

告期内,公司对于子公司管理得到了有效控制。

(四)信息与沟通

公司已成立起较为全面的生产经营信息收罗、整理、分析、通报系统,还针对于可疑的失宜事项和举动成立了有效沟通渠道和机制,并为信息系统有效运行提供适当的人力、财力保障。利用现代化信息平台,使得各管理层级、各部门、

员工与管理层之间信息通报更迅速、顺畅,沟通更便捷、有效。

(五)内部监督

公司设监事会,对于股东大会负责。对于董事、高级管理人员执行公司职务的举动举行监督。发现公司经营情况异常,可以举行调查,须要时,可以聘请会计师

事务所、律师事务所等专业机构协助其工作。

公司定期对于各项内部控制举行评价,同时一方面成立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时,就可以或许在相当程度上获得内部控制有效运行的证据;另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各本能机能部门和监管机构的报告及建议,并采取各种措施及时改正控制运行中产生的误差。

二、国元证券举行的审核核查工作

国元证券保荐代表人通过与皖通科技董事、监事、高级管理人员、财政部等相关部门人员举行交流,查阅股东大会集会记录、董事会集会记录、监事会报告以及各项业务和管理规章制度,审阅公司出具的2012年度《内部控制自我评价报告》,对于公司内部控制的完整性、合理性和有效性举行了审核核查。

三、国元证券对于皖通科技2012年度《内部控制自我评价报告》的审核核查意见

通过对于皖通科技内部控制制度的成立和实施情况的审核核查,国元证券认为:皖通科技现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求,较为健全、有效、行得通,在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制,达到了《企业内部控制标准》的要求。皖通科技的2012年度《内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。

(此页无正文,为《国元证券股份有限公司关于安徽皖通科技股份有限公司2012

年度的审核核查意见》之盖章签字页)

保荐代表人:

王钢车达飞

国元证券股份有限公司

年 月 日

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